Die 10 wichtigsten Fragen zum Testament

Ihr Testament müssen Sie handschriftlich verfassen. Es muss Ort und Erstellungsdatum enthalten und mit vollem Vor- und Nachnamen unterschrieben sein. Alternativ können Sie Ihr Testament auch bei einem Notar errichten.

Ehepartner und Kinder haben einen gesetzlichen Pflichtteilanspruch, bei Kinderlosen auch die Eltern. Dieser Pflichtteil ist sofort und in bar fällig. Enthält der Nachlass wenig Liquidität, dafür zum Beispiel im Wesentlichen ein Haus, kann das zu Notverkäufen führen.

Immobilien und Grundstücke lassen sich nicht so einfach unter mehreren Erben aufteilen. In einer Teilungsanordnung können Sie festlegen, wer welchen Sachwert erhält und ob Ausgleichszahlungen fließen sollen.

Ehepaare setzen sich oft gegenseitig als Alleinerben und die Kinder als Schlusserben ein („Berliner Testament“). Prüfen Sie, ob steuerliche Freibeträge optimal genutzt werden und ob es keine Mehrfachbesteuerung gibt.

Ersatzpersonen treten an die Stelle verstorbener Erben oder Vermächtnisnehmer. Ohne Ersatzerben erben dessen gesetzliche Erben. Ist ein Vermächtnisnehmer gestorben, entfällt das Vermächtnis, wenn kein Ersatz bestimmt ist.

Berücksichtigen Sie auch Kinder, die nach der Testamentserrichtung geboren oder adoptiert werden.

Vor- und Nacherben erben zeitlich versetzt. Vorerben dürfen das Erbe mit Einschränkungen nutzen. Nach ihrem Tod geht es an die Nacherben, unabhängig von der gesetzlichen Erbfolge oder Pflichtteilsberechtigten des Vorerben. Diese Regelung ist vor allem für Patchwork-Familien interessant. 

Regeln Sie den Nachlass für den Fall, dass Ihr Ehepartner erneut heiratet. Sonst kommen der neue Ehepartner und seine Kinder zum Zug, und der Anteil Ihrer eigenen Kinder wird geschmälert. 

Am sichersten ist eine Hinterlegung beim Nachlassgericht. Alternativen sind der Familienanwalt, ein Notar oder eine Vertrauensperson. Die Erben müssen informiert sein, wo sich das Testament befindet.

Testamentsvollstrecker organisieren die Erbteilung und übernehmen alle administrativen Aufgaben. Professionelle Testamentsvollstrecker haben Erfahrung in Erbangelegenheiten und sind frei von familiären Interessenskonflikten.