Altersvorsorgedepot: Wie Sie von den staatlichen Zulagen profitieren

Das Altersvorsorgedepot soll ab 2027 die private Altersvorsorge attraktiver und einfacher machen. Neben Steuervorteilen sind es staatliche Zulagen, die direkt in das Depot fließen und dabei den Vermögensaufbau unterstützen. Je mehr eingezahlt wird, desto höher fällt die Förderung aus. Doch es gibt Grenzen.

Grundzulage: Bis zu 540 Euro pro Jahr

Die staatliche Grundzulage wird in zwei Stufen berechnet:

• Für Einzahlungen bis 360 Euro pro Jahr beträgt die Zulage 50 Cent je eingezahltem Euro (maximal 180 Euro).
• Für weitere Einzahlungen zwischen 360 Euro und 1.800 Euro pro Jahr werden 25 Cent je Euro gewährt (maximal 360 Euro).
• Damit beträgt die maximale staatliche Förderung 540 Euro pro Jahr. Sie wird bei einem jährlichen Eigenbeitrag von 1.800 Euro in voller Höhe ausgeschöpft.

Insgesamt darf man 6.840 Euro pro Vertrag im Jahr sparen und pro Person sind zwei Verträge zulässig, d. h. pro Jahr sind 13.680 Euro an Einzahlungen möglich. Der förderfähige Höchstbetrag bleibt jedoch 1.800 Euro.

Kinderzulage: 300 Euro pro Kind pro Jahr

Zusätzlich zur Grundzulage erhalten Eltern eine Kinderzulage von 300 Euro pro Kind und Jahr. Die volle Kinderzulage wird bereits bei einem Eigenbeitrag von 300 Euro pro Jahr erreicht (25 Euro im Monat). Für die Kinderzulage muss kein zusätzlicher Eigenbeitrag für das Kind gezahlt werden. Es reicht aus, wenn der förderberechtigte Erwachsene den erforderlichen Mindesteigenbeitrag leistet.

Beispiele für Zulagen

Eine Einzelperson, die den maximal förderfähigen Betrag von 1.800 Euro pro Jahr in das Altersvorsorgedepot einzahlt, erhält 540 Euro Grundzulage; insgesamt fließen 2.340 Euro ins Depot. Ein Ehepaar mit zwei Altersvorsorgedepots erhält bei Eigenbeiträgen von 3.600 Euro 1.080 Euro Grundzulage; die Gesamtsumme der Depots beträgt damit 4.680 Euro. Familien mit Kindern können zusätzlich zur Grundzulage 300 Euro Kinderzulage pro Kind und Jahr erhalten. Voraussetzung für die Kinderzulage ist ein Eigenbeitrag von 300 Euro pro Jahr

Wer bekommt die Förderung?

Förderberechtigt sind grundsätzlich Personen, die auch bislang Anspruch auf eine geförderte private Altersvorsorge hatten ("Riester-Rente"). Neu ist, dass auch Selbstständige und Freiberufler ein Altersvorsorgedepot nutzen können. Ausgenommen sind lediglich Personen, die ausschließlich in einem berufsständischen Versorgungswerk pflichtversichert sind, etwa Ärzte, Rechtsanwälte oder Architekten. Dies gilt jedoch nicht, wenn sie zugleich der gesetzlichen Rentenversicherungspflicht unterliegen.

Extra-Bonus für junge Sparer

Wer sein Altersvorsorgedepot vor dem 25. Geburtstag eröffnet, erhält einmalig einen Berufseinsteigerbonus von 200 Euro. Der Zuschuss wird zusätzlich zu den übrigen Zulagen dem Altersvorsorgedepot gutgeschrieben.

Frühstart-Rente für Kinder

Das Mindestalter für die Selbsteröffnung des Altersvorsorgedepots liegt regulär bei 18 Jahren. Minderjährige können das klassische Altersvorsorgedepot nicht selbst abschließen. Eine Sonderregelung für Kinder und Jugendliche stellt die sogenannte "Frühstart-Rente" dar: Eltern können für ihre Kinder ab dem vollendeten 6. bis zum 18. Lebensjahr ein Depot besparen, sofern das Kind den ersten Wohnsitz in Deutschland hat (dies gilt rückwirkend ab dem Geburtsjahrgang 2020). Das Kind erhält eine eigene Förderung. Auf das separate Standarddepot des Kindes zahlt der Staat monatlich 10 Euro (also 120 Euro pro Jahr) ein. Eltern oder Großeltern können in dieses Depot des Kindes zwar zusätzliches Geld einzahlen, darauf gibt es für das Kind jedoch keine extra Zulagen.

Wie kommen die Zulagen ins Altersvorsorgedepot?

Das Verfahren soll weitgehend automatisiert ablaufen: Der Anbieter übermittelt die relevanten Daten (Einzahlungen, Kinder, Förderberechtigung) an die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) bei der Deutschen Rentenversicherung Bund. Diese schreibt die staatlichen Zulagen direkt dem Altersvorsorgedepot gut. So steht das Geld unmittelbar für Investitionen zur Verfügung und kann langfristig Rendite erzielen. Ein jährlicher Antrag über die Steuererklärung ist nicht vorgesehen.

Tipp: Wenn Sie bereits Rentnerin oder Rentner sind, dann kommt das Altersvorsorgedepot für Sie persönlich zu spät. Sie können aber Kinder oder Enkel, die bereits erwerbstätig und zulagenberechtigt sind, beim Vermögensaufbau über das Altersvorsorgedepot unterstützen – zum Beispiel, indem Sie die Einzahlungen von 150 Euro pro Monat übernehmen. Damit stellen Sie sicher, dass Ihr Kind oder Ihr Enkel die maximale staatliche Förderung erhält.

Weitere Informationen

Das Altersvorsorgedepot startet 2027. Informieren Sie sich schon jetzt über das Altersvorsorgedepot und bleiben Sie auf dem Laufenden: Registrieren Sie sich hier und erhalten Sie per E-Mail regelmäßige Updates zum Altersvorsorgedepot.