Steuern

Steuern sparen: Was Sie bis zum Jahresende tun sollten

Bis zum Jahresende ist es nicht mehr lange hin. Höchste Zeit also für Sie, aktiv zu werden. Denn mit den richtigen Maßnahmen können Sie Ihre Steuerlast noch entscheidend drücken. Am meisten bringt eine Basisrente: Mit der profitieren Sie noch 2021 von Steuervorteilen in Höhe von mehreren Tausend Euro – und anschließend jedes Jahr aufs Neue.

Nur wenige "Steuergeschenke" wie den Grundfreibetrag von 9.744 Euro bekommen Sie automatisch. Für die anderen müssen Sie etwas tun. Wer clever ist, fängt mit dem an, was am meisten bringt. Was nur Wenige wissen: Mit einer Basisrente können Sie dank Steuervorteilen Ihre spätere Rente um mehrere Tausend Euro aufbessern – und das jedes Jahr. 

Merkblatt

Basisrente mit Wertpapieren: Altersvorsorge mit Steuervorteil

Die Basisrente ist eine steuerbegünstigte Altersvorsorge, bei der man hohe Beträge steuerlich geltend machen kann.

Die Basisrente ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge. Sie leidet unter einem schlechten Ruf, weil viele Versicherer, die sie anbieten, kräftig bei den Gebühren zulangen. Doch in Form eines kostengünstigen ETF-Sparplans kombinieren Sie bei der Basisrente sehr niedrige Gebühren mit einem hohen Renditepotenzial und erheblichen Steuervorteilen.

ETFs sind börsengehandelte Indexfonds, die ihr Geld am Kapitalmarkt investieren, also in Aktien und Anleihen. Dabei entstehen naturgemäß auch Schwankungs- und Verlustrisiken. Bei einer langen Anlagedauer, wie es bei der Basisrente der Fall ist, fallen zwischenzeitliche Verluste und Kursschwankungen erfahrungsgemäß aber kaum ins Gewicht. 

Weiter unten im Text verraten wir Ihnen, wie Sie Ihren kostenlosen, individuellen Basisrenten-Check machen können.

Das Potenzial vom Home-Office ausschöpfen

Unternehmer, Freiberufler und Angestellte, die zeitweilig von zu Hause aus arbeiten, können auch 2021 die "Home-Office-Pauschale" nutzen. Das gilt auch, wenn kein Arbeitszimmer vorhanden ist, sondern Sie zum Beispiel am Küchentisch arbeiten. Allerdings ist diese auf 600 Euro pro Jahr begrenzt, da für höchstens 120 Tage 5 Euro pro Tag als Werbungskosten oder Betriebsausgaben in Abzug gebracht werden können. Kosten für Internet, Telefon und Büromaterial können Sie sich steuerfrei vom Arbeitgeber erstatten lassen.

Dauert die Homeoffice-Situation länger, investieren Sie doch in besseres Equipment wie einen Schreibtischstuhl, einen besseren Monitor, Drucker oder Mobiliar. Jede Anschaffung, die weniger als 800 Euro kostet, können Sie komplett steuerlich absetzen. Am Black Friday machen Sie vielleicht das eine oder andere Technik-Schnäppchen.

Haben Sie ein separates Arbeitszimmer, können Sie alle Kosten vollständig absetzen. Dazu zählen anteilig auch die Miete und Versicherungen. Für Angestellte gilt dies nur, wenn sich das Unternehmen beispielsweise im Lockdown befand oder aus Infektionsschutzgründen Arbeit im Home-Office vorgeschrieben wurde. Bis zu 1.250 Euro können Sie dafür ansetzen.

Optionen vom Fiskus

Verheiratete sollten prüfen, ob ihre Steuerklassen auch 2021 optimal sind. Ehepartner können Steuerklasse III und V kombinieren oder beide Partner nehmen die Steuerklasse IV). Eine Anpassung lohnt sich zum Beispiel, wenn ein Ehepartner Lohnersatzleistungen erhält, also Kurzarbeiter-, Arbeitslosen oder Elterngeld. Die Änderung der Steuerklasse muss beim Finanzamt beantragt werden.

Wer nebenberuflich oder ehrenamtlich tätig ist, kann 2021 seine Tätigkeit noch ausbauen und mehr Geld steuer- und sozialabgabenfrei verdienen. Die Übungsleiterpauschale wurde von 2.400 Euro auf 3.000 Euro angehoben, die Ehrenamtspauschale von 720 Euro auf 840 Euro. In Anspruch nehmen können Sie dies zum Beispiel als Helfer in Corona-Testzentren, Trainer, Dozent oder Betreuer.

Größere Ausgaben planen und vorziehen

Besitzer von Eigenheimen oder Ferienwohnungen sollten prüfen, ob sie den Steuerbonus für Handwerksarbeiten bereits ausgeschöpft haben. Sie können bis zu 6.000 Euro pro Jahr für Lohn-, Fahrt- und Gerätekosten angeben. Bis zu 1.200 Euro werden direkt von der Steuer abgezogen. Auch energetische Sanierungen können Sie steuerlich geltend machen. Planen Sie voraus: Sie können 2021 bezahlen, auch wenn die Arbeiten erst 2022 ausgeführt werden!

Gleiches gilt, wenn Sie eine berufliche Fort- oder Weiterbildung planen oder höhere Gesundheitskosten erwarten, beispielsweise wegen einer geplanten Behandlung. Maßnahmen wie diese können Sie bereits 2021 bezahlen und damit steuerlich ansetzen, auch wenn sie erst 2022 stattfinden. Letzteres kann insbesondere dann interessant sein, wenn Ihre Gesundheitskosten 2021 bereits über dem Eigenanteil liegen.

Nicht vergessen: Reichen Sie einen Freistellungsauftrag bei Ihrer Bank ein, um Kapitalerträge bis zu 801 Euro (1.602 Euro bei Verheirateten) steuerfrei zu vereinnahmen. Wenn Sie eine Verlustbescheinigung benötigen, müssen Sie diese bis zum 15. Dezember 2021 bei Ihrer Bank beantragen. 

Checkliste Sonderausgaben

Prüfen Sie, wo Sie noch Potenzial haben:

  • Spenden: Spender können Sie in Höhe von bis zu 20 Prozent ihrer Einkünfte in der Steuererklärung geltend machen. Seit 2021 brauchen Sie für Spenden an gemeinnützige Organisationen bis 300 Euro (statt 200 Euro) keine Quittung mehr, es reicht der Kontoauszug als Nachweis.
  • Kinder: Sie können die Kosten der Kinderbetreuung (bis zu 4.000 Euro pro Kind), Schulgeld für Privatschulen und Ausbildungskosten absetzen. 
  • Altersvorsorge: 2021 können Sie bis zu 25.787 Euro (Ehepaare: 51.574 Euro) in die Altersvorsorge investieren. 92 Prozent Ihrer Beiträge wirken sich steuermindernd aus, also maximal 23.724 Euro (Ehepaare: 47.448 Euro). Dazu zählen Beiträge in die gesetzliche Rente, in berufsständische Vorsorgewerke und die Basisrente

Basisrenten-Check machen

Möchten Sie Ihre private Altersvorsorge verbessern? Mit dem individuellen und kostenlosen Basisrenten-Check beim VZ VermögensZentrum erfahren Sie, 

  • wie viel Vermögen Sie mit Ihrer Wunsch-Sparrate aufbauen,
  • wie viel Kapitalerträge Sie erhalten,
  • wie viel Steuern Sie dabei Jahr für Jahr sparen und
  • mit wie viel Rente Sie lebenslang jeden Monat rechnen können.

Mehr erfahren und Check bestellen